第三部分 2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

(一)收入预算情况

2023年会昌县人民检察院收入预算总额为1730.57万元,较上年预算安排增加123.24万元,主要原因为人员增加。其中：财政拨款收入930.57万元，较上年预算安排增加200.11万元；其他收入800万元，较上年预算安排减少76.87万元；国库集中支付网上结转0万元。

(二)支出预算情况

2023年会昌县人民检察院支出预算总额为1730.57万元,较上年预算安排增加123.24万元,主要原因为人员增加。

按支出项目类别划分：基本支出751.45万元，较上年预算安排增加171.86万元，其中：工资福利支出608.26万元、商品和服务支出140.04万元、对个人和家庭的补助3.15万元、资本性支出0万元；项目支出979.12万元，较上年预算安排减少48.62万元，其中：商品和服务支出979.12万元、资本性支出0万元。

按支出功能科目划分：公共安全支出1573.44万元，较上年预算安排增加83.08万元；社会保障和就业支出50.31万元，较上年预算安排增加13.15万元；卫生健康支出55.8万元，较上年预算安排增加12.09万元；住房保障支出51.03万元，较上年预算安排增加14.92万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出608.26万元，较上年预算安排增加163.2万元；商品和服务支出140.04万元，较上年预算安排增加7.36万元；对个人和家庭的补助3.15万元，较上年预算安排增加1.3万元；资本性支出0万元。

(三)财政拨款支出情况

2023年会昌县人民检察院财政拨款支出预算总额为930.57万元，较上年预算安排增加200.11万元,主要原因为人员增加。

按支出功能科目划分：公共安全支出773.44万元，较上年预算安排增加159.95万元；社会保障和就业支出50.31万元，较上年预算安排增加13.15万元；卫生健康支出55.8万元，较上年预算安排增加12.09万元；住房保障支出51.03万元，较上年预算安排增加14.92万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出608.26万元，较上年预算安排增加163.2万元；商品和服务支出140.04万元，较上年预算安排增加7.36万元；对个人和家庭的补助3.15万元，较上年预算安排增加1.3万元；项目支出179.12万元，较上年预算安排增加28.25万元，其中：商品和服务支出179.12万元、资本性支出0万元。

(四)政府性基金情况

本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(五)国有资本经营情况

本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

(六)机关运行经费等重要事项的说明

2023年部门机关运行经费预算140.04万元，比2022年预算增加7.36万元，增长5.5%，主要原因为：人员增加公用经费额度调整。

按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(七)政府采购情况

2023年部门所属各单位政府采购总额0万元,其中:货物预算0万元, 工程预算0万元, 服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日, 部门共有车辆8辆,其中：一般公务用车实有数0辆,执法执勤用车实有数8辆。

2023年部门预算安排购置车辆1辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备0台。

（九）预算绩效管理情况说明

2023年会昌县人民检察院对部门整体支出和项目支出全面实施绩效目标管理，2023年部门整体支出预算金额1730.57万元。根据以前年度绩效评价结果，优化2023年预算安排，并进一步改进管理、完善政策。
2023年会昌县人民检察院预算安排项目3个，项目预算金额合计979.12万元，其中：2023年会昌县检察院其他收入资金800万元，2023年会昌县检察院执收工作经费111万元，2023年会昌县检察院专项经费68.12万元。本部门所有项目支出绩效目标表，均由部门所属单位在各自单位预算中分别公开，本内容公开部门重点项目支出绩效目标表

（十）重点项目：会昌县人民检察院专项经费项目情况说明

1.2023年会昌县检察院书记员专项经费

⑴项目概述：2023年会昌县人民检察院书记员专项经费

⑵立项依据：根据江西省委政法委等关于印发《江西省法院、检察院聘用制书记员管理办法（试行）》的通知（赣政法[2018]11号），省聘书记员工资不低于当地城镇非私人单位在岗职工平均工资标准。

⑶实施主体：会昌县人民检察院

⑷实施方案：13人*5.24万元/人/年=68.12万元

⑸实施周期：2023年度

⑹本年度预算安排：68.12万元。

⑺绩效目标：目标1：认真贯彻中央、省政法工作会议、全省检察工作会议和市政法工作会议精神，全面推进全市检察工作的新发展； 目标2：努力打造人民满意的检察机关，依法行使检察权，严厉打击各类刑事犯罪，负责受理控告、申诉和举报检察工作，确保办案实效的同时，在执法办案过程中无办案安全事故、干警违法违纪问题出现，力争执法质量考评在全省的排名较上年度有所进步；目标3：通过实施检察事务官招聘工作，增加检察事务官数量，提高检察工作整体效能，完成各项检察辅助工作任务，配合检察分类管理改革，提高辅助文员岗位技能。

2.2023年会昌县检察院执收工作经费
⑴项目概述：2023年会昌县人民检察院执收成本专项经费
⑵立项依据：根据近三年受理案件平均数、平均办理案件时限及成本确定执收成本
⑶实施主体：会昌县人民检察院
⑷实施方案：主动融入大局，服务全市中心工作，依法行使检察权，聚焦民心民生，围绕人民群众关注的热点、难点问题，加大生态环境和资源保护、食品安全等公益诉讼案件的办理力度；严厉打击各类刑事犯罪，持续推进反腐败斗争，依法惩治贪污、贿赂等职务犯罪，积极查办司法工作人员侵反公民权利、损害司法公正等犯罪案件。在确保办案实效的同时，加大宣传力度，促进赣州法治环境建设，维护社会公平正义。
⑸实施周期：2023年度
⑹本年度预算安排：111万元。
⑺绩效目标：以维护社会公平正义为己任，履职尽责，持续提升赣州市检察院整体建设水平，为奋力谱写全面建设社会主义现代化国家赣州篇章贡献检察智慧和力量。
3. 2023年会昌县检察院其他收入资金

⑴项目概述：2023年会昌县人民检察院其他收入资金
⑵立项依据：根据2022年其他收入资金额度预估
⑶实施主体：会昌县人民检察院
⑷实施方案：主动融入大局，服务全市中心工作，依法行使检察权，聚焦民心民生，围绕人民群众关注的热点、难点问题，加大生态环境和资源保护、食品安全等公益诉讼案件的办理力度；严厉打击各类刑事犯罪，持续推进反腐败斗争，依法惩治贪污、贿赂等职务犯罪，积极查办司法工作人员侵反公民权利、损害司法公正等犯罪案件。在确保办案实效的同时，加大宣传力度，促进赣州法治环境建设，维护社会公平正义。
⑸实施周期：2023年度
⑹本年度预算安排：800万元。
⑺绩效目标：以维护社会公平正义为己任，履职尽责，持续提升赣州市检察院整体建设水平，为奋力谱写全面建设社会主义现代化国家赣州篇章贡献检察智慧和力量。

二、2023年“三公”经费预算情况说明

2023年会昌县人民检察院"三公"经费财政拨款安排12.7万元，其中：

因公出国费0万元,比上年增/减0万元，主要原因是：会昌县人民检察院无因公出国费。

公务接待费7.7万元,比上年增/减0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车运行维护费5万元,比上年增/减0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车购置费0万元,比上年增/减0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2021年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2023年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（ 一）行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理 的事业单位）的基本支出。

（ 二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公 务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（ 三）财政国库业务：反映财政部门用于财政国库集中 支出收付业务方面的支出。

（ 四）信息化建设：反映财政部门用于信息化建设方面 的支出。

（ 五）事业运行：反映事业单位的基本支出。

（ 六）其他财政事务支出：反映除上述项目以外的其他 财政事务方面的支出。

（七）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关 事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

（ 八）其他社会保障和就业支出：反映除上述项目以外 其他用于社会保障和就业方面的支出。

（九）行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

（十）事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基 本医疗保险缴费经费。

（十一）公务员医疗补助：反映财政部门安排的公务员 医疗补助经费。

（十二）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和 社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。